Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Лэнд" ИНН:0278198392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13222854 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года271100
11504 Основные средства на конец предыдущего года11000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11000
12103 Запасы на конец отчетного года102900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года724762142254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года621422540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1889661085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96610850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года846471803339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года718033390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года849172903339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729033390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-119-268326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2683260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года861075583013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года755830130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года861075583013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года755830130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года849172903339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729033390
21103 Выручка за отчетный год111092990920243
21104 Выручка за предыдущий год29909202430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93613065619454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30656194540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1748-747789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7477890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1748-747789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7477890
23403 Прочие доходы за отчетный год2792291
23404 Прочие доходы за предыдущий год22910
23503 Прочие расходы за отчетный год182436383
23504 Прочие расходы за предыдущий год363830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год203-554407
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5544070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год545281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149-606326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6063260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (149)/Стоимость активов (8491) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9361+0+0) = 18.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1748)/Выручка (11109) = 15.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (149)/Выручка (11109) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 0.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (15.73%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медиа Лэнд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить