ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ДАВРАН" ИНН:0278198579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13237471 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3294080
11504 Основные средства на конец предыдущего года40800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3294080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40800
12103 Запасы на конец отчетного года251428121634
12104 Запасы на конец предыдущего года281216340
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33328174349140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1743491400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358612031510774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20315107740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361902072310774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20723107740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20321203940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12039400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20421213950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12139500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34190673
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30729195109151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1951091510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34148195109824
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1951098240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361902072310774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20723107740
21103 Выручка за отчетный год17968016678955146
21104 Выручка за предыдущий год166789551460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17004214941448352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149414483520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9638173756794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1737567940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7960173583882
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1735838820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1678172067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1720670
23403 Прочие доходы за отчетный год7076290
23404 Прочие доходы за предыдущий год62900
23503 Прочие расходы за отчетный год1252313851
23504 Прочие расходы за предыдущий год3138510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11333331216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33312160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30470276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год702760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год829263940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2639400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год829263940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2639400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (829)/Стоимость активов (36190) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170042+7960+0) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1678)/Выручка (179680) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (829)/Выручка (179680) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 1.278

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.278<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАВРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить