Общество с ограниченной ответственностью "Део" ИНН:0278198610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14699831 ОКВЭД:52.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1600161-1635
12104 Запасы на конец предыдущего года161670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657724270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8543410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164375921208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года759228350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164375922249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года759228350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года559600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2505616-722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года561610000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47016981698
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года169816980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47016981698
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года169816980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4001701079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170720
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года523108194
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года108650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9232781273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2781370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164375922249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года759228350
21103 Выручка за отчетный год153030352790
21104 Выручка за предыдущий год303528630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130011223370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112217220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2301913-580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191311410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2301913-580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191311410
23404 Прочие доходы за предыдущий год284000
23504 Прочие расходы за предыдущий год481220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2304705-703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470510190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2308939
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год89390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46169800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год461600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Део

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Део

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Део

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1643) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Део

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1300+0+0) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Део

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (1530) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Део

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1530) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Део

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Део

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Део

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Део

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Део

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.757

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.179

Индекс Альтмана Z = 6.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Део

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (15.03%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Део

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить