Общество с ограниченной ответственностью "Ракс" ИНН:0278198900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15285669 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года614058976176
11504 Основные средства на конец предыдущего года589761760
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года63550
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года620359526176
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года595261760
12103 Запасы на конец отчетного года43105306527
12104 Запасы на конец предыдущего года53065270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11985109311599
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1093115990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64052591101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25911010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22700164963227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1649632270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28903224489403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2244894030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21641-20833-5369
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20833-53690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21631-20823-5359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20823-53590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года411753615612154
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36156121540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года411753615612154
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36156121540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62352357857
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23578570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312447581751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года475817510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года935971152608
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711526080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28903224489403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2244894030
21103 Выручка за отчетный год2503714898662
21104 Выручка за предыдущий год148986620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год672227495502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год274955020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1831512149-4840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12149-48400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год109131250038
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12500380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7402-351-4878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-351-48780
23304 Проценты к уплате за предыдущий год168800
23403 Прочие доходы за отчетный год61183000
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год1432812828484
23504 Прочие расходы за предыдущий год128284840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-808-14567-5362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14567-53620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-808-14719-5369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14719-53690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-808-14719-5369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14719-53690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-808)/Стоимость активов (28903) = -2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6722+10913+0) = 41.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7402)/Выручка (25037) = 29.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-808)/Выручка (25037) = -3.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.428

Индекс Альтмана Z = 3.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (29.56%), рентабельность компании (-3.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ракс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить