Общество с ограниченной ответственностью "Кухня Востока" ИНН:0278199043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15292304 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8610
11504 Основные средства на конец предыдущего года11730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8611173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11731440
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года956911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9113637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года333263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12611247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12473900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21222420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24205340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12050-12807
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12807-11759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12040-12797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12797-11749
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года87008700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87007981
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года87008700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87007981
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39914031
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40314878
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14712486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24864230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54626517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65179108
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21222420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24205340
21103 Выручка за отчетный год2814238572
21104 Выручка за предыдущий год385729159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2814238572
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385729159
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2704838698
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3869820620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1094-126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-126-11461
23403 Прочие доходы за отчетный год11731
23404 Прочие доходы за предыдущий год311
23503 Прочие расходы за отчетный год503816
23504 Прочие расходы за предыдущий год816303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год708-911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-911-11759
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год708-911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-911-11759
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год708-911
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-911-11759

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (708)/Стоимость активов (2122) = 33.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+27048+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1094)/Выручка (28142) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Рентабельность компании

Чистая прибыль (708)/Выручка (28142) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.85

Индекс Альтмана Z = 1.791

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.791<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-5.67), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (2.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кухня Востока

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить