Общество с ограниченной ответственностью "БашПродСнаб" ИНН:0278199082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15299281 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50136221
11504 Основные средства на конец предыдущего года1362210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50136221
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1362210
12103 Запасы на конец отчетного года868615301
12104 Запасы на конец предыдущего года6153010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24621244
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года212440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1187683565155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года835651550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1299193865505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года938655050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1304195225726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года952257260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1445726
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1546736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года238722990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года229800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1050071575691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года715756910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1288794565691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года945556910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1304195225726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года952257260
21103 Выручка за отчетный год859579552559
21104 Выручка за предыдущий год795525590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год739478912473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789124730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12016486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64860
22203 Управленческие расходы за отчетный год101800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1836486
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64860
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год3265
23504 Прочие расходы за предыдущий год2650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1803981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3686
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1443175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1443175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (13041) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7394+0+1018) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (8595) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (8595) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Х5 = Выручка/Активы = 0.659

Индекс Альтмана Z = 0.852

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашПродСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить