Общество с ограниченной ответственностью "СТ-Транс" ИНН:0278199188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15301322 ОКВЭД:60.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3300
12103 Запасы на конец отчетного года8500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315433151595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331515950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324233201597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332015970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327533201597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332015970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года364235193
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2351930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года374245203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2452030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290030741393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года307413930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290030751394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года307513940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327533201597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332015970
21103 Выручка за отчетный год1986625411139
21104 Выручка за предыдущий год6254111390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1782590310878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5903108780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204351261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3512610
22203 Управленческие расходы за отчетный год231980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27253261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2532610
23503 Прочие расходы за отчетный год161819
23504 Прочие расходы за предыдущий год18190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43235242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2352420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47480
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34188194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1881940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34188194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1881940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (3275) = -1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1782+0+231) = -1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (1986) = -1.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (1986) = -1.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 0.698

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-1.36%), рентабельность компании (-1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТ-Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить