ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР" ИНН:0278199621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16802730 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3659036
12104 Запасы на конец предыдущего года90360
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2911
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47661940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года619400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47661940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года619400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1064425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36657315
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года573150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36657315
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года573150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47661940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года619400
21103 Выручка за отчетный год5556070
21104 Выручка за предыдущий год60700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4694950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год861120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год870
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (476) = 13.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (469+0+0) = 18.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (555) = 15.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (555) = 11.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 119

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 8.334

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.5), коэффициент быстрой ликвидности (20.5), коэффициент текущей ликвидности (119), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (15.5%), рентабельность компании (11.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АККУМУЛЯТОРНЫЙ МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить