ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ-КЛИНИК" ИНН:0278200002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12738478 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9576106553016
11504 Основные средства на конец предыдущего года10655270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9576106553016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10655270
12103 Запасы на конец отчетного года158091893233
12104 Запасы на конец предыдущего года1893140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3525755248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57578050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5019978
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года199780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1621726685569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266879070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25793133238585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1332379340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2193-750-58
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-750-680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2183-740-58
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-740-580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12620131327935
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1313279350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15356931708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года931570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27976140638643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1406379920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25793133238585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1332379340
21103 Выручка за отчетный год45562170
21104 Выручка за предыдущий год21700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39524910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год604-2740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27400
22203 Управленческие расходы за отчетный год18233670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год36700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1219-6410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-64100
23503 Прочие расходы за отчетный год803568
23504 Прочие расходы за предыдущий год35680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1299-676-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-676-680
24603 Прочее за отчетный год14460
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1443-682-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-682-680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1443-682-68
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-682-680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1443)/Стоимость активов (25793) = -5.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3952+0+1823) = -21.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1219)/Выручка (4556) = -26.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1443)/Выручка (4556) = -31.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Индекс Альтмана Z = -0.384

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-26.76%), рентабельность компании (-31.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-КЛИНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить