Общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционно-строительная компания "Ресурс" ИНН:0278200450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16803847 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года92010280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года560032604312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326043120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19692501882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5018820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2529242307222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423072220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2529242307222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423072220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17117443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18118453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2281140467169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404671690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2511140467169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года404671690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2529242307222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423072220
21103 Выручка за отчетный год53442843760116679
21104 Выручка за предыдущий год437601166790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53369343733616613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437336166130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73526566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73526566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265660
23503 Прочие расходы за отчетный год5214812
23504 Прочие расходы за предыдущий год48120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21421754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год434311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17117443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17117443
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174430
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3117400
32008 Величина капитала на 3118400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17100
36003 Чистые активы на 311000
36004 Чистые активы на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (25292) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (533693+0+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (735)/Выручка (534428) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (534428) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 0.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвестиционно-строительная компания Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить