Общество с ограниченной ответственностью "Спутниковые Телесистемы" ИНН:0278200531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16805728 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1361188922
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426068901085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280278775
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590173562782
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590273562782
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25172517238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338448382543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338448392544
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590273562782
21103 Выручка за отчетный год61048481702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67825141451
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-682334251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-682334251
23503 Прочие расходы за отчетный год1073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-782327248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-782327248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-78)/Стоимость активов (5902) = -1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (678+0+0) = -10.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68)/Выручка (610) = -11.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-78)/Выручка (610) = -12.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.744

Индекс Альтмана Z = 3.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-11.15%), рентабельность компании (-12.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спутниковые Телесистемы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить