ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР "ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0278200789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808106 ОКВЭД:51.81.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2853600
11504 Основные средства на конец предыдущего года36000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2853600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36000
12103 Запасы на конец отчетного года57388129330
12104 Запасы на конец предыдущего года1293300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117782336931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23369310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года790
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7125715307940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153079400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7154215667940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156679400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1404496-75
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года496-750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1424506-65
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года506-650
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21360681000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6810000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21360681000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6810000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48682150915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1509150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48758150935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1509350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7154215667940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156679400
21103 Выручка за отчетный год4802193200
21104 Выручка за предыдущий год932000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4392479400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год794000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409713800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год201862774
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год627740
22203 Управленческие расходы за отчетный год36060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1719747-74
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год747-740
23303 Проценты к уплате за отчетный год578121
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1210
23403 Прочие доходы за отчетный год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год185210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1002714-75
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год714-750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2011440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801570-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год570-750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год801570-75
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год570-750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (801)/Стоимость активов (71542) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43924+2018+360) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1719)/Выручка (48021) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (801)/Выручка (48021) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 2.224

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.224<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР ИШИМБАЙСКИЙ СТАНКОРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить