ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП" ИНН:0278200796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808158 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4310818
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4310818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53180
12104 Запасы на конец предыдущего года1300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6378730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32146333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года535330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года95200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1910134733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1203330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1953145551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1256510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года373618
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года400-972-249
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-365-2490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года437-936-231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-328-2310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6041442249
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15142490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91294933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15162391282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15842820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1953145551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1256510
21103 Выручка за отчетный год180100
21104 Выручка за предыдущий год114800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1257160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год939-7160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8500
23503 Прочие расходы за отчетный год117249
23504 Прочие расходы за предыдущий год2542490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год928-723-249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-339-2490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год768-723-249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-363-2490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год768-723-249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-363-2490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (768)/Стоимость активов (1953) = 39.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (737+0+125) = 108.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (939)/Выручка (1801) = 52.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (768)/Выручка (1801) = 42.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Индекс Альтмана Z = 8.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (52.14%), рентабельность компании (42.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЭКСПЕРТ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить