Общество с ограниченной ответственностью "Альфа" ИНН:0278200813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16807822 ОКВЭД:51.87.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202171999121399
11504 Основные средства на конец предыдущего года19991213990
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года116425700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года257000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213962256121399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22561213990
12103 Запасы на конец отчетного года10101350
12104 Запасы на конец предыдущего года1013500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349236990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85024681450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46814500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298982302922849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23029228490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4222-4200-244
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4200-2440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4211-4190-234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4190-2340
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года246122467323009
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24673230090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года246122467323009
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24673230090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66369280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2861161875
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1618740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9497254675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2546740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298982302922849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23029228490
21103 Выручка за отчетный год70833860
21104 Выручка за предыдущий год38600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год371320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67123540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35400
22203 Управленческие расходы за отчетный год582228670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год286700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год890-25130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-251300
23203 Проценты к получению за отчетный год8100
23303 Проценты к уплате за отчетный год736450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4500
23403 Прочие доходы за отчетный год276951
23404 Прочие доходы за предыдущий год510
23503 Прочие расходы за отчетный год27071403245
23504 Прочие расходы за предыдущий год14032450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297-3956-244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3956-2440
24603 Прочее за отчетный год31900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-3956-244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3956-2440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22-3956-244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3956-2440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-420000
32008 Величина капитала на 31-419000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200
33218 Убыток (ИТОГО)1200
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-421200
33008 Величина капитала на 31-420100
36003 Чистые активы на 31-420100
36004 Чистые активы на 31-419000
41103 Поступления – всего за отчетный год610700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год607400
41193 Прочие поступления за отчетный год3300
41203 Платежи – всего за отчетный год588300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год436500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35400
41293 Прочие платежи за отчетный год116400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22400
42203 Платежи – всего за отчетный год604000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год104000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-604000
43103 Поступления – всего за отчетный год1973100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1973100
43203 Платежи – всего за отчетный год1400400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1400400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год572700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (29898) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (371+0+5822) = 14.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (890)/Выручка (7083) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (7083) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.123

Индекс Альтмана Z = 1.175

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.175<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (12.57%), рентабельность компании (-0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить