Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС" ИНН:0278200958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16810184 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2073210
12104 Запасы на конец предыдущего года32100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года198726147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года261470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219432157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219432157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155771
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1658711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202923446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202923446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219432157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321570
21103 Выручка за отчетный год6638465640
21104 Выручка за предыдущий год4656400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6202444937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4449370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4362073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9000
22203 Управленческие расходы за отчетный год32300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1131173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11730
23503 Прочие расходы за отчетный год16212
23504 Прочие расходы за предыдущий год2120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год78761
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (2194) = 3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6202+0+323) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (6638) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (6638) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 0.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить