ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ" ИНН:0278201969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20671475 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2000
12104 Запасы на конец предыдущего года1172890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28319950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года439550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года338713390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2033871339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года338713390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190811210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2019281141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192811410
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года145900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года145900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2033871339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года338713390
21103 Выручка за отчетный год3590327969066
21104 Выручка за предыдущий год3279690660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179515150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1795312819066
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3128190660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1795312811319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3128113190
23503 Прочие расходы за отчетный год1556290640
23504 Прочие расходы за предыдущий год2906400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23922171319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221713190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36333198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3331980
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год33301980
24603 Прочее за отчетный год203-240
24604 Прочее за предыдущий год-2400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190811210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190811210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (20) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1795+0+0) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1795)/Выручка (3590) = 50 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3590) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 11.95

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 83.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (50%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬБЕРТ И ГЛОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить