ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТЕПЛОМОНТАЖ" ИНН:0278202151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20673451 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года16320
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3200
11503 Основные средства на конец отчетного года531343911678
11504 Основные средства на конец предыдущего года439116780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года532944231678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года442316780
12103 Запасы на конец отчетного года11820162345391
12104 Запасы на конец предыдущего года1623453910
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года219176
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года191760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7972726618278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7265182780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271394921158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года949211580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225073301125003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33010250030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278363743426681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37434266810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года258325832583
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года258325830
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года124124124
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1241240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2377-2255-719
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2254-7190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3304521988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45219880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275003697624693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36976246930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275073698224693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36982246930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278363743426681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37434266810
21103 Выручка за отчетный год656395017223806
21104 Выручка за предыдущий год50172238060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год516484413416361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44134163610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1399160387445
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год603874450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год439058
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год90580
22203 Управленческие расходы за отчетный год20735194206990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1942069900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6787-13472397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134723970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6530
23403 Прочие доходы за отчетный год780412990323
23404 Прочие доходы за предыдущий год129903230
23503 Прочие расходы за отчетный год112510291179
23504 Прочие расходы за предыдущий год102911790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-108-1517-512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1517-5120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1418207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122-1535-719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1535-7190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-122-1535-719
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1535-7190
32003 Величина капитала на 31258300
32005 Величина капитала на 3112400
32007 Величина капитала на 31-225400
32008 Величина капитала на 3145300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12300
33218 Убыток (ИТОГО)12300
33003 Величина капитала на 31258300
33005 Величина капитала на 3112400
33007 Величина капитала на 31-237700
33008 Величина капитала на 3133000
36003 Чистые активы на 3133000
36004 Чистые активы на 3145200
41103 Поступления – всего за отчетный год5532100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5446100
41193 Прочие поступления за отчетный год86000
41203 Платежи – всего за отчетный год5949200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4344600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1412500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1700
41293 Прочие платежи за отчетный год190400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-417100
42203 Платежи – всего за отчетный год260800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год260800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-260800
43103 Поступления – всего за отчетный год20500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20500
43203 Платежи – всего за отчетный год20500
43293 Прочие платежи за отчетный год20500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-677900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (27836) = -0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51648+43+20735) = -9.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6787)/Выручка (65639) = -10.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (65639) = -0.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.179

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = -1.202

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-10.34%), рентабельность компании (-0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТЕПЛОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить