ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИТЭ ГРУПП" ИНН:0278202377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20676053 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9300
11504 Основные средства на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562386190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года861900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года454717377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10170103567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1035670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10179103867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1038670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10148100971
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1009710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10179103867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1038670
21103 Выручка за отчетный год665110160
21104 Выручка за предыдущий год1101600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7753110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110107050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1070500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110107050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1070500
23403 Прочие доходы за отчетный год21200
23503 Прочие расходы за отчетный год2589
23504 Прочие расходы за предыдущий год890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7710697-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10697-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год266010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5110096-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10096-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (10179) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (775+0+0) = -14.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (665) = -16.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (665) = 7.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 328.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 328.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 146.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 327.355

Индекс Альтмана Z = 350.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (146.68), коэффициент быстрой ликвидности (328.06), коэффициент текущей ликвидности (328.06), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-16.54%), рентабельность компании (7.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИТЭ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить