ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РНГ-ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0278202458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20676863 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172521510
11504 Основные средства на конец предыдущего года215100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172521510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215100
12103 Запасы на конец отчетного года14581062188
12104 Запасы на конец предыдущего года10621880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1412980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221723287816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232878160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7671017940
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10179400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года211340
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года468848448945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года484489450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641369958945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года699589450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-298-37150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-371500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-288-36160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-361600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670173568885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года735688850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670173568885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года735688850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641369958945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года699589450
21103 Выручка за отчетный год217412767113
21104 Выручка за предыдущий год127671130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9961406445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14064450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11781136668
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11366680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10821116602
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11166020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год962066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20660
23203 Проценты к получению за отчетный год10102
23204 Проценты к получению за предыдущий год1020
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год134406
23504 Прочие расходы за предыдущий год44060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93-40662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-406620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год191512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15120
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73-42150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-421500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73-42150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-421500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (6413) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (996+1082+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (2174) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (2174) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.043

Индекс Альтмана Z = -1.968

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РНГ-ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить