ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЭКСПЕРТ" ИНН:0278202578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20822336 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540
12103 Запасы на конец отчетного года158176602
12104 Запасы на конец предыдущего года660229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1611626678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266784
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2475323500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года235000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года752983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98318
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5743857844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5784451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5743857898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5789851
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2508-732
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2498-722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-72210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2637011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3356658609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5860920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5993658620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5862041
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5743857898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5789851
21103 Выручка за отчетный год10503427501
21104 Выручка за предыдущий год2750155
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10627726784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2678448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1243717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7177
22203 Управленческие расходы за отчетный год9662516
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2209-1799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17990
23403 Прочие доходы за отчетный год40151559
23404 Прочие доходы за предыдущий год15592
23503 Прочие расходы за отчетный год4314492
23504 Прочие расходы за предыдущий год4922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2508-732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2508-732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2508-732
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2508)/Стоимость активов (57438) = -4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106277+0+966) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2209)/Выручка (105034) = -2.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2508)/Выручка (105034) = -2.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.042

Индекс Альтмана Z = 2.246

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.246<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-2.1%), рентабельность компании (-2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить