ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОД" ИНН:0278202666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20823270 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1128130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11281671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11284671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7381-292-90
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-292-900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года197125100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1251000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года370617361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3903298161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2981610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11284671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6710
21103 Выручка за отчетный год1225700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453619784
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7721-197-84
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-197-840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7721-197-84
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-197-840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1956
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7702-212-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-212-900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7672-212-90
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7672)/Стоимость активов (11284) = 67.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4536+0+0) = 170.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7721)/Выручка (12257) = 62.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7672)/Выручка (12257) = 62.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.68

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.683

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.891

Индекс Альтмана Z = 13.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (62.99%), рентабельность компании (62.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить