ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ МЕДСИТИ" ИНН:0278202708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20823790 ОКВЭД:51.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277700
12103 Запасы на конец отчетного года6507360826
12104 Запасы на конец предыдущего года3608260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2586636458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6364580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года771210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91704365484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43654840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119474365484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43654840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3221822-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года822-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32318327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4439123382
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1233820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42772300395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23003950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87163533477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35334770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119474365484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43654840
21103 Выручка за отчетный год68187971943
21104 Выручка за предыдущий год79719430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20846250841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62508410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47341721102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17211020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год216162570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год625700
22203 Управленческие расходы за отчетный год949423
22204 Управленческие расходы за предыдущий год94230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247910029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100290
23403 Прочие доходы за отчетный год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год58123
23504 Прочие расходы за предыдущий год1230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24689906
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99060
24603 Прочее за отчетный год691659
24604 Прочее за предыдущий год16590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2399825-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год825-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2399825-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год825-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2399)/Стоимость активов (11947) = 20.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2479)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2084+2161+94) = 57.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2479)/Выручка (6818) = 36.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2399)/Выручка (6818) = 35.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.371

Индекс Альтмана Z = 5.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (36.36%), рентабельность компании (35.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕДСИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить