ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕБ МЕДИА" ИНН:0278202722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20823494 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157419850
11504 Основные средства на конец предыдущего года198500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157419850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198500
12103 Запасы на конец отчетного года1072
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2492656954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6569540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1227109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2271090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24948831135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88311350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года406828681135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286811350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16562004-23
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2004-230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16662014-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2014-130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24028541148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85411480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24028541148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85411480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года406828681135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286811350
21103 Выручка за отчетный год12841131612216
21104 Выручка за предыдущий год1316122160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год877376372230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год763722300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40685524-14
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5524-140
22203 Управленческие расходы за отчетный год377633290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год332900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2922195-14
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2195-140
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год493339
23504 Прочие расходы за предыдущий год3390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2012169-23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2169-230
24603 Прочее за отчетный год1471420
24604 Прочее за предыдущий год14200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3482027-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2027-230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3482027-23
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2027-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-348)/Стоимость активов (4068) = -8.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8773+0+3776) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (12841) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-348)/Выручка (12841) = -2.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.694

Индекс Альтмана Z = 0.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (-2.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕБ МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить