ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛКОНТЕНТ" ИНН:0278202779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20823711 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года644520
11504 Основные средства на конец предыдущего года45200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года644520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2232228619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2286190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1883244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года832440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2250311873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3118730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2314763873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7638730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года998497611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4976110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1316266262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2662620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1316266262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2662620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2314763873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7638730
21103 Выручка за отчетный год32728177092440
21104 Выручка за предыдущий год1770924400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31888151301705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1513017050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8402579735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25797350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8402579735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25797350
23404 Прочие доходы за предыдущий год11800
23503 Прочие расходы за отчетный год11165
23504 Прочие расходы за предыдущий год1650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8292681730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26817300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328326129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3261290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5012355601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23556010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (501)/Стоимость активов (2314) = 21.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31888+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (840)/Выручка (32728) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (501)/Выручка (32728) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.758

Индекс Альтмана Z = 6.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.57%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛКОНТЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить