ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ПРОМЕТЕЙ" ИНН:0278202850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20824714 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200
12103 Запасы на конец отчетного года107010
12104 Запасы на конец предыдущего года70100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26249610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года497100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26249810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года498100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22546710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26249810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года498100
21103 Выручка за отчетный год177113580
21104 Выручка за предыдущий год135800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10283920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7439660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7439660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96600
23403 Прочие доходы за отчетный год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год8970
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6809590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год95900
24603 Прочее за отчетный год4900
24604 Прочее за предыдущий год6200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6318970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89700
36003 Чистые активы на 3122500
36004 Чистые активы на 3146700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (631)/Стоимость активов (262) = 240.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1028+0+0) = 72.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (743)/Выручка (1771) = 41.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (631)/Выручка (1771) = 35.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.595

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.921

Индекс Альтмана Z = 37.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.63), коэффициент текущей ликвидности (6.89), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (41.95%), рентабельность компании (35.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОМЕТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить