ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ИНДЮШКИН" ИНН:0278203035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20826162 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170714861295
11504 Основные средства на конец предыдущего года148612950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170714861295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148612950
12103 Запасы на конец отчетного года274214221055
12104 Запасы на конец предыдущего года142210550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62373-26111538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3417815380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года386452536161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года525361610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года689794085313100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40853131000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года706864233914395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42339143950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46747309028290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3090282900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23939114376105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1143761050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23939114376105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1143761050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года706864233914395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42339143950
21103 Выручка за отчетный год25769827907374976
21104 Выручка за предыдущий год279073749760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24395218490249904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258144499040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137469417125072
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20929250720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13746209298012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2092980120
23403 Прочие доходы за отчетный год584147801025
23404 Прочие доходы за предыдущий год637810250
23503 Прочие расходы за отчетный год26173694484
23504 Прочие расходы за предыдущий год36944840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16970236138556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2361385560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год112500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15845226028280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2260282800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15845)/Стоимость активов (70686) = 22.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (243952+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13746)/Выручка (257698) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15845)/Выручка (257698) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.953

Индекс Альтмана Z = 8.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.77), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ИНДЮШКИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить