ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕР ФАСАД" ИНН:0278203067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20827003 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года235717500
11504 Основные средства на конец предыдущего года175000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года235717500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175000
12103 Запасы на конец отчетного года145274155
12104 Запасы на конец предыдущего года741550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5531501863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15018630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6365100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года651000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20689562018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95620180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442527062018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270620180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1183415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34150
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года240117632003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года176320030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18959090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429626722003
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267220030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442527062018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270620180
21103 Выручка за отчетный год336221950
21104 Выручка за предыдущий год219500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285017070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5124880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3954490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3900
23404 Прочие доходы за предыдущий год4800
23503 Прочие расходы за отчетный год25360
23504 Прочие расходы за предыдущий год3600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4100
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 31400
32008 Величина капитала на 313400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8400
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 318800
33008 Величина капитала на 3111800
36003 Чистые активы на 318800
36004 Чистые активы на 313400
41103 Поступления – всего за отчетный год376100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год376000
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год440100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год335400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1100
41293 Прочие платежи за отчетный год83500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-64000
43103 Поступления – всего за отчетный год79800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год79800
43203 Платежи – всего за отчетный год16000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год63800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (4425) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2850+395+0) = 3.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (3362) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (3362) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Х5 = Выручка/Активы = 0.76

Индекс Альтмана Z = 0.879

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.48%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАСТЕР ФАСАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить