ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "БАРС СЕРВИС" ИНН:0278203451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20831157 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69769394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года693940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50627193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1203964187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9641870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1203964187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9641870
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27-256111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2561110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1176122076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1220760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1176122076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1220760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1203964187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9641870
21103 Выручка за отчетный год2498613055264
21104 Выручка за предыдущий год130552640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2445413216137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132161370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год532-161127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1611270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год532-161127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1611270
23403 Прочие доходы за отчетный год2861
23404 Прочие доходы за предыдущий год610
23503 Прочие расходы за отчетный год26331
23504 Прочие расходы за предыдущий год3310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год534-188127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1881270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13000
24603 Прочее за отчетный год25100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год283-318127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3181270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283)/Стоимость активов (1203) = 23.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24454+0+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (532)/Выручка (24986) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283)/Выручка (24986) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 3.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАРС СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить