ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОПКИС" ИНН:0278203797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20835037 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1600
12103 Запасы на конец отчетного года3614100
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6322861100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28601000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22886911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44743740111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37391110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44903740111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37391110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36763459108
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34591080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3483260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40243785108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37841080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44903740111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37391110
21103 Выручка за отчетный год190400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1348367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год556-36-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год556-36-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-36-70
23403 Прочие доходы за отчетный год721240
23404 Прочие доходы за предыдущий год12400
23503 Прочие расходы за отчетный год711050
23504 Прочие расходы за предыдущий год10500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год557-17-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511-47-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-47-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (511)/Стоимость активов (4490) = 11.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1348+0+0) = 41.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (556)/Выручка (1904) = 29.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (511)/Выручка (1904) = 26.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 7.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (29.2%), рентабельность компании (26.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОПКИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить