ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ" ИНН:0278203807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20835103 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5260600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3414139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года560173140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года731400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560173140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года731400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4236055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4337065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5168373
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5168375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560173140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года731400
21103 Выручка за отчетный год5048547254
21104 Выручка за предыдущий год5472540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4142500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год906497254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4972540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4474780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год47800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4591972
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19720
23203 Проценты к получению за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год6144
23504 Прочие расходы за предыдущий год1440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год455569
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год364455
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (5601) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4142+447+0) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (459)/Выручка (5048) = 9.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (5048) = 7.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 1.35

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.35<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (9.09%), рентабельность компании (7.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ПРОЕКТИРОВАНИЯ СИСТЕМ ВОДОСНАБЖНЕНИЯ И КАНАЛИЗАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить