ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЭТКОМПЛЕКТ" ИНН:0278203980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20836433 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года82011190
12104 Запасы на конец предыдущего года111900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83511210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83511210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-308-223-11
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-223-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-298-213-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-213-10
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113012970
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113313341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83511210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112100
21103 Выручка за отчетный год23015960
21104 Выручка за предыдущий год159600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56517960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-335-2000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20000
22203 Управленческие расходы за отчетный год4210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-339-202-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-202-100
23403 Прочие доходы за отчетный год25900
23503 Прочие расходы за отчетный год6101
23504 Прочие расходы за предыдущий год1010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86-212-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-212-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86-212-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-212-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-86-212-11
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-212-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86)/Стоимость активов (835) = -10.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (565+0+4) = -59.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-339)/Выручка (230) = -147.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86)/Выручка (230) = -37.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.263

Х5 = Выручка/Активы = 0.275

Индекс Альтмана Z = 0.471

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-147.39%), рентабельность компании (-37.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЭТКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить