ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР-102" ИНН:0278204007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20837378 ОКВЭД:67.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9400849733
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года497335859
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9400849733
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497335859
12103 Запасы на конец отчетного года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года714912088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120886500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3361474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года716012424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124247975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10116862157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6215713834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9640959507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года595078862
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9641959517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года595178872
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43272165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21644849
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года422476
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года476113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47492640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26404962
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10116862157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6215713834
21103 Выручка за отчетный год5195266099
21104 Выручка за предыдущий год6609910624
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5195266099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6609910624
22203 Управленческие расходы за отчетный год1302812658
22204 Управленческие расходы за предыдущий год126581432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3892453441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год534419192
23203 Проценты к получению за отчетный год3650
23404 Прочие доходы за предыдущий год80
23503 Прочие расходы за отчетный год861919
23504 Прочие расходы за предыдущий год919126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3842852530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год525309066
24603 Прочее за отчетный год15261885
24604 Прочее за предыдущий год1885204
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3690250645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год506458862
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3690250645
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год506458862

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36902)/Стоимость активов (101168) = 36.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38924)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13028) = 298.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38924)/Выручка (51952) = 74.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36902)/Выручка (51952) = 71.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.365

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.303

Индекс Альтмана Z = 25.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (21.3), коэффициент текущей ликвидности (21.3), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (74.92%), рентабельность компании (71.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-102

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить