ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "ПРОМГАЗСЕРВИС" ИНН:0278204021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20836427 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10571357
11504 Основные средства на конец предыдущего года13450
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11038
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11671395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14260
12103 Запасы на конец отчетного года113886581
12104 Запасы на конец предыдущего года7072698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34563726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58132586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3791004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1522311311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138893374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1639112707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153153374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1195131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104-83
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36099299
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года92991900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139763272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59121557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1758512571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152113457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1639112707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153153374
21103 Выручка за отчетный год7438640554
21104 Выручка за предыдущий год408643106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7026840142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403143216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4118412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год550-110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4118412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550-110
23403 Прочие доходы за отчетный год114961800
23404 Прочие доходы за предыдущий год20260
23503 Прочие расходы за отчетный год160982067
23504 Прочие расходы за предыдущий год22747
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-484145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302-117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-617121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-617)/Стоимость активов (16391) = -3.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70268+0+0) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4118)/Выручка (74386) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-617)/Выручка (74386) = -0.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = 0.102

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (5.54%), рентабельность компании (-0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПРОМГАЗСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить