ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРЕГАТ" ИНН:0278204409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22626496 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44311690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года184587800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года124510700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1850324124528610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1245286100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1850324124528610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1245286100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года71001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года71001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71006071001110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710011100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6198151093600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10936000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6198151093600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10936000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60652285060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2850600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4597973974080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39740900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5204494259140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42591500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1850324124528610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1245286100
21103 Выручка за отчетный год2621738019360
21104 Выручка за предыдущий год80193600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2621428019360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80193600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3100
23203 Проценты к получению за отчетный год7878000
23303 Проценты к уплате за отчетный год6385236800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год368000
23403 Прочие доходы за отчетный год22287390210
23404 Прочие доходы за предыдущий год902100
23503 Прочие расходы за отчетный год23778153390
23504 Прочие расходы за предыдущий год533900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200
32003 Величина капитала на 3171001000
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 3171001100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4900
33003 Величина капитала на 3171001000
33007 Величина капитала на 315000
33008 Величина капитала на 3171006000
36003 Чистые активы на 3171006000
36004 Чистые активы на 3171001100
41203 Платежи – всего за отчетный год4631900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4615000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год7400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4631900
42103 Поступления – всего за отчетный год188841800
42193 Прочие поступления за отчетный год188841800
42203 Платежи – всего за отчетный год238892500
42293 Прочие  платежи за отчетный год238892500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-50050700
43103 Поступления – всего за отчетный год134846300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год134846300
43203 Платежи – всего за отчетный год79724900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год79724900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год55121400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период438800
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1651800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (1850324) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (262142+0+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (262173) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (262173) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.623

Индекс Альтмана Z = 5.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФРЕГАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить