ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ" ИНН:0278204536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22628325 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7014301
12104 Запасы на конец предыдущего года30110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13922585594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8559418863
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14763785897
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8589718876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14763785897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8589718876
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года868804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года804129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года879814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года814139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14675885083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8508318737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14675885083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8508318737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14763785897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8589718876
21103 Выручка за отчетный год196718158997
21104 Выручка за предыдущий год15899716988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194598157703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15770316824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21201294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1294164
22203 Управленческие расходы за отчетный год919429
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1201865
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год865164
23503 Прочие расходы за отчетный год8917
23504 Прочие расходы за предыдущий год173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1112848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год848161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16932
24603 Прочее за отчетный год8264
24604 Прочее за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64675
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год675129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64675
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год675129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (147637) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194598+0+919) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1201)/Выручка (196718) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (196718) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить