Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГРАД" ИНН:0278204617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22629247 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года97200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2401303653766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3036537660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29212475782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124757820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2693438124548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4381245480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2693438124548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4381245480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234587084018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года870840180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3410200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3481002530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10025300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34835104530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351045300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2693438124548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4381245480
21103 Выручка за отчетный год55129475035319
21104 Выручка за предыдущий год4750353190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61066429161294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4291612940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-593745874025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год458740250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-593745874025
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458740250
23403 Прочие доходы за отчетный год27732957
23404 Прочие доходы за предыдущий год29570
23503 Прочие расходы за отчетный год56919123
23504 Прочие расходы за предыдущий год191230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-373346914009
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год469140090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-373346914009
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год469140090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3733)/Стоимость активов (2693) = -138.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61066+0+0) = -9.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5937)/Выручка (55129) = -10.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3733)/Выручка (55129) = -6.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.386

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.739

Индекс Альтмана Z = -1.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (7.74), коэффициент текущей ликвидности (7.74), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-10.77%), рентабельность компании (-6.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить