ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ПРОДЕСТ" ИНН:0278204688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22629075 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3673772
12104 Запасы на конец предыдущего года37720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242253465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2534650
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16471107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года711070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года823701574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7015740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года823701574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7015740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года787505494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5054940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года797515504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5155040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года823701574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7015740
21103 Выручка за отчетный год14596481157
21104 Выручка за предыдущий год64811570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год534472320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4723200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год925176837
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1768370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2581320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1322720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66744565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год445650
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год32062
23504 Прочие расходы за предыдущий год620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34638563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год385630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год652769
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28111494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28111494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (823) = 34.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (667)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (534+258+0) = 84.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (667)/Выручка (1459) = 45.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (1459) = 19.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.42

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.654

Индекс Альтмана Z = 42.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.31), коэффициент быстрой ликвидности (15.62), коэффициент текущей ликвидности (29.73), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (45.72%), рентабельность компании (19.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ПРОДЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить