ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИКА АГРО" ИНН:0278205265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22636224 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7310510
11504 Основные средства на конец предыдущего года8959100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7310510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8959100
12103 Запасы на конец отчетного года17270
12104 Запасы на конец предыдущего года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15484670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года666300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года346719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18968959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года674490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92073969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9633590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-96512-376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3656860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162870660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6608900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25715673
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6681430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1885851333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13290330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92073969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9633590
21103 Выручка за отчетный год300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36728340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3414200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36725-340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3414200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36725-340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3414200
23303 Проценты к уплате за отчетный год2302920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год231000
23403 Прочие доходы за отчетный год34000
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год52914
23504 Прочие расходы за предыдущий год13740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59943-37-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36583-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59943-37-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36583-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59943)/Стоимость активов (92073) = -65.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36728+0+0) = -99.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36725)/Выручка (3) = -1224166.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59943)/Выручка (3) = -1998100 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.651

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.512

Индекс Альтмана Z = -7.513

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-1.05), рентабельность продукции (-1224166.67%), рентабельность компании (-1998100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОГИКА АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить