ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ" ИНН:0278205473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22637885 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года170
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7100
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года84935725810
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года7574300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84936728960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75750100
12103 Запасы на конец отчетного года89750
12104 Запасы на конец предыдущего года7500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года258433850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года338500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34754459415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4459300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года499629481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111445100216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5100100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9608012389816
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126751100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2661131654
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года569400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26621317514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5704100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32129713510
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7135100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года62809650
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года129000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года38409723160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7264100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31050484072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4840600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31050484072
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4840600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9608012389816
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126751100
21103 Выручка за отчетный год59262238620
21104 Выручка за предыдущий год2386200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33028196380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1647600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2623442240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год738600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2623442240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год738600
23503 Прочие расходы за отчетный год4417022520
23504 Прочие расходы за предыдущий год170225200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2619040545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год721650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2471541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15410
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год49909650
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год129000
24603 Прочее за отчетный год36780
24604 Прочее за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2091731654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год569440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2091731654
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год569440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31569400
32008 Величина капитала на 31570400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2091700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2091700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2091700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2091700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312661100
33008 Величина капитала на 312662100
36003 Чистые активы на 312662100
36004 Чистые активы на 31570400
41103 Поступления – всего за отчетный год6022900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5207100
41193 Прочие поступления за отчетный год815800
41203 Платежи – всего за отчетный год1895800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год821000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год886600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24700
41293 Прочие платежи за отчетный год110100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4127100
43203 Платежи – всего за отчетный год3922300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3922300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3922300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период204800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20917)/Стоимость активов (96080) = 21.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33028+0+0) = 79.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26234)/Выручка (59262) = 44.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20917)/Выручка (59262) = 35.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 1.589

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.589<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (44.27%), рентабельность компании (35.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПРОМСТРОЙЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить