ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ПРОМИНЖИНИРИНГ" ИНН:0278205650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22640148 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96016710
11504 Основные средства на конец предыдущего года167100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96016710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167100
12103 Запасы на конец отчетного года272318811302
12104 Запасы на конец предыдущего года188113020
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года661950
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130472421452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года724214520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16722766480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27664800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1421410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5907122253234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1222532340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6867138963234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1389632340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2001194978
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1949780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2011195988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1959880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3785119373146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1193731460
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года17100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4856119373146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1193731460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6867138963234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1389632340
21103 Выручка за отчетный год20629382451230
21104 Выручка за предыдущий год3824512300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1626929941972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299419720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43608304258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83042580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45785899157
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58991570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2182405101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24051010
23403 Прочие доходы за отчетный год45000
23503 Прочие расходы за отчетный год147663
23504 Прочие расходы за предыдущий год6630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85233998
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2339980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1846820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год468200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67187178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1871780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67187178
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1871780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (6867) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16269+4578+0) = -1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-218)/Выручка (20629) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (20629) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.414

Индекс Альтмана Z = 2.575

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.575<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-1.06%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ПРОМИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить