ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КМ-ИНВЕСТ" ИНН:0278205850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642012 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10159150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года622000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122391810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6300100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122391810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6300100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10691490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107915910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1447590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1447590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122391810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6300100
21103 Выручка за отчетный год145820870
21104 Выручка за предыдущий год208700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145820870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год48518750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год192700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9732120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16000
23504 Прочие расходы за предыдущий год6400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9731490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9731490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9731490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (973)/Стоимость активов (1223) = 79.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (973)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+485+0) = 200.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (973)/Выручка (1458) = 66.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (973)/Выручка (1458) = 66.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.796

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.796

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.493

Индекс Альтмана Z = 21.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (8.49), коэффициент текущей ликвидности (8.49), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (66.74%), рентабельность компании (66.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КМ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить