ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА-МЕДИКАЛ" ИНН:0278205868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22641811 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1524127
12104 Запасы на конец предыдущего года35270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16068250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45832180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2216898207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8982070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2216898207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8982070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53640176
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года401760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54650186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167084821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года848210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167084821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года848210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2216898207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8982070
21103 Выручка за отчетный год21291145237
21104 Выручка за предыдущий год11452370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год939489129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4891290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1190656108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6561080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79327531
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год461310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39738177
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195770
23403 Прочие доходы за отчетный год205104102
23404 Прочие доходы за предыдущий год11020
23503 Прочие расходы за отчетный год261403
23504 Прочие расходы за предыдущий год22430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год576345176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-281760
24603 Прочее за отчетный год9400
24604 Прочее за предыдущий год3800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год482345176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-661760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год482345176
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-661760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (482)/Стоимость активов (2216) = 21.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (939+793+0) = 22.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (397)/Выручка (2129) = 18.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (482)/Выручка (2129) = 22.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.327

Индекс Альтмана Z = 4.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (18.65%), рентабельность компании (22.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-МЕДИКАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить