ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС-МИКС" ИНН:0278205949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642489 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15272323
11504 Основные средства на конец предыдущего года23230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15272323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23230
12103 Запасы на конец отчетного года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года99303
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107561055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16811207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12070
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125793616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141065939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1214639
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1224649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128835290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128825290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141065939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59390
21103 Выручка за отчетный год6148037955
21104 Выручка за предыдущий год379550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6075037283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год730672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год730672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6720
23403 Прочие доходы за отчетный год150
23503 Прочие расходы за отчетный год9731
23504 Прочие расходы за предыдущий год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год648641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год732
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год575639
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год575639
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (575)/Стоимость активов (14106) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60750+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (730)/Выручка (61480) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (575)/Выручка (61480) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 0.398

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-МИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить