ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ" ИНН:0278206011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22642986 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70957863
11504 Основные средства на конец предыдущего года78630
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2727
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года270
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года109920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181137890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78900
12103 Запасы на конец отчетного года447388
12104 Запасы на конец предыдущего года3880
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2569023491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1183244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11843
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2744024166
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4555432055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31601799
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31811820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18190
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года177193
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года177193
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2592010835
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1627519207
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4219530042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года300420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4555432055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320540
21103 Выручка за отчетный год5937151176
21104 Выручка за предыдущий год511760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5097944142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83927034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70340
22203 Управленческие расходы за отчетный год80264954
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3662080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20790
23203 Проценты к получению за отчетный год510
23403 Прочие доходы за отчетный год18211011
23404 Прочие доходы за предыдущий год10110
23503 Прочие расходы за отчетный год533841
23504 Прочие расходы за предыдущий год8410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17052250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год357284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2840
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-16193
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1930
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год270
24603 Прочее за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13631800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13631800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17990
32003 Величина капитала на 31200
32006 Величина капитала на 3110
32007 Величина капитала на 3117980
32008 Величина капитала на 3118190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13620
33003 Величина капитала на 31200
33006 Величина капитала на 3110
33007 Величина капитала на 3131600
33008 Величина капитала на 3131810
36003 Чистые активы на 3131810
36004 Чистые активы на 3118200
41103 Поступления – всего за отчетный год785310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год679130
41193 Прочие поступления за отчетный год106180
41203 Платежи – всего за отчетный год778010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год496880
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112250
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год620
41293 Прочие платежи за отчетный год168260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7300
42203 Платежи – всего за отчетный год148760
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год148760
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-148760
43103 Поступления – всего за отчетный год197120
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год197120
43203 Платежи – всего за отчетный год46270
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год46270
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год150850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1363)/Стоимость активов (45554) = 2.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (366)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50979+0+8026) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (366)/Выручка (59371) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1363)/Выручка (59371) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 2.032

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.032<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МОДУЛЬНЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить