ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКЛАДТЕХСЕРВИС" ИНН:0278206131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22644423 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1562610
12104 Запасы на конец предыдущего года26100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2115836
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2115836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1261714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года833920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года854122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2115836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58360
21103 Выручка за отчетный год17831714378
21104 Выручка за предыдущий год17143780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16501600370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16003700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1331148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1331148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11480
23503 Прочие расходы за отчетный год5940
23504 Прочие расходы за предыдущий год9400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31700
32008 Величина капитала на 311700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3111600
33008 Величина капитала на 3112600
36003 Чистые активы на 3110900
36004 Чистые активы на 311700
41103 Поступления – всего за отчетный год180300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год180300
41203 Платежи – всего за отчетный год182400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год182400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (211) = 51.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1650+0+0) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (1783) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (1783) = 6.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.517

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.482

Индекс Альтмана Z = 11.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (6.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКЛАДТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить