ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП" ИНН:0278206340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22647015 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3833760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3853769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3853769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-462-420-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-420-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-452-4100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-41000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5725310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2652559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8377869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3853769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37690
21103 Выручка за отчетный год27469410
21104 Выручка за предыдущий год94100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268313059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63-364-9
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-364-90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63-364-9
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-364-90
23303 Проценты к уплате за отчетный год49310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год30131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16-408-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-408-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42-410-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-410-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42-410-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-410-100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-42000
32008 Величина капитала на 31-41000
36003 Чистые активы на 31-45200
36004 Чистые активы на 31-41000
41103 Поступления – всего за отчетный год324500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год318500
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год324300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год264400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2600
41293 Прочие платежи за отчетный год43000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (385) = -10.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2683+0+0) = 2.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (2746) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (2746) = -1.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.54

Индекс Альтмана Z = 0.842

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (-1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙДЕВЕЛОПМЕНТГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить