ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛНАС" ИНН:0278206406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22647201 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года212274410
12104 Запасы на конец предыдущего года744100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92433131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года260000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года926011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3055665812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6658120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3055665812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6658120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305666502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305666502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3055665812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6658120
21103 Выручка за отчетный год1316736480
21104 Выручка за предыдущий год364800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1282833460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3393020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-103020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30200
23403 Прочие доходы за отчетный год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год232900
23504 Прочие расходы за предыдущий год29000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3055) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12828+349+0) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (13167) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (13167) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Х5 = Выручка/Активы = 4.31

Индекс Альтмана Z = 4.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛНАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить