ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ" ИНН:0278206420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22647953 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года650
12103 Запасы на конец отчетного года1265763
12104 Запасы на конец предыдущего года76310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22481439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1439103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37842337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2337114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38492337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2337114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15571588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1588-11
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15671598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1598-1
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2282739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73995
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2282739
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года739115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38492337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2337114
21103 Выручка за отчетный год2323319534
21104 Выручка за предыдущий год1953498
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1887716057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1605795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43563477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34773
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22451182
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год118212
22203 Управленческие расходы за отчетный год1390529
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7211766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1766-9
23503 Прочие расходы за отчетный год752168
23504 Прочие расходы за предыдущий год1682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-311598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1598-11
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-311598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1598-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-311598
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1598-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (3849) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18877+2245+1390) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (721)/Выручка (23233) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (23233) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.687

Индекс Альтмана Z = 3.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (-0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕЛИОС-МЕДИКАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить