ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ" ИНН:0278207015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22654268 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1984558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1345400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22612003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2003410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22612003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2003410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30399
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40409
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21501962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22511963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22612003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2003410
21103 Выручка за отчетный год50104
21104 Выручка за предыдущий год104400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104400
23404 Прочие доходы за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год486
23504 Прочие расходы за предыдущий год61
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102399
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82399
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82399
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31300
32008 Величина капитала на 31400
33003 Величина капитала на 31100
33008 Величина капитала на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год500
41203 Платежи – всего за отчетный год1500
41293 Прочие платежи за отчетный год1500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2261) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (50) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (50) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЮРИДИЧЕСКОГО СОПРОВОЖДЕНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить