ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ" ИНН:0278207576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12735639 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33531715
12104 Запасы на конец предыдущего года317150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50827450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2623222455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32224550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11056284470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62844700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11056284470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62844700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28552630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года526300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300527815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5278150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8051006455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10064550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8051006455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10064550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11056284470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62844700
21103 Выручка за отчетный год29748259330
21104 Выручка за предыдущий год2593300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28560170710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1707100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118888620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год886200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118888620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год886200
23504 Прочие расходы за предыдущий год283800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118860240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год602400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9037610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28552630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год526300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28552630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год526300
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31526300
32008 Величина капитала на 31527800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))526300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)526300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))526300
33278 Дивиденды (ИТОГО)526300
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3128500
33008 Величина капитала на 3130000
36003 Чистые активы на 3130000
36004 Чистые активы на 31527800
41103 Поступления – всего за отчетный год3055800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3055800
41203 Платежи – всего за отчетный год3351800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3351800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-296000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-296000
61003 Остаток средств на начало отчетного года322200
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год3055800
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3055800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3351800
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2259100
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год73000
63263 прочие за отчетный год1019700
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3351800
64003 Остаток средств на конец отчетного года26200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (1105) = 25.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28560+0+0) = 4.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1188)/Выручка (29748) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (29748) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.373

Индекс Альтмана Z = 10.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СТРОИТЕЛЬНОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ, ПРОЕКТИРОВАНИЯ И ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить